Votre plan financier, la clé du succès
Sophie explique : "Un plan financier vous permet de vérifier, mois après mois, si vous allez dans la bonne direction et si vous prenez les bonnes mesures pour atteindre vos objectifs. Il offre de nombreuses informations ; considérez-le comme la cabine de pilotage à partir de laquelle vous pouvez diriger et guider votre entreprise. Pour ce faire, comparez chaque mois vos chiffres réels avec votre plan financier ».
Si la réalité s'écarte des attentes, vous pouvez procéder à des ajustements, explique Sophie : "Par exemple, prendre un peu plus de réservations, réduire certains coûts ou adapter vos objectifs. Ce n'est qu'en utilisant activement votre plan financier que vous obtiendrez des informations aussi précieuses. Votre plan financier est donc le meilleur ami de votre entreprise.
Mais sachez qu'il n'existe pas de plan financier parfait. Sophie : "Il serait très pénible de se retrouver chaque mois avec les recettes et les coûts que l'on a prévus. Cependant, il vous donne une ligne directrice dynamique et des informations importantes. Mieux vous connaissez votre entreprise, mieux vous connaissez le marché et mieux vous pouvez évaluer les tendances. Votre plan financier peut vous apprendre beaucoup de choses ».
Avez-vous besoin d'un plan financier ?
Toutes les entreprises n'ont pas besoin d'un plan financier de la même manière. "Pour une entreprise individuelle travaillant à domicile, par exemple, l'élaboration d'un plan financier est moins importante, et elle est d'ailleurs assez simple. En revanche, dès que l'on commence à avoir des frais de personnel, un loyer, un parc automobile, des frais de publicité, etc. Vous devez suivre vos chiffres et avoir une idée claire de la direction que vous prenez. Si vous n'êtes pas doué pour cela, vous devrez peut-être demander l'aide de votre comptable ou de votre conseiller financier », explique Sophie.
Quand commencer son plan financier ?
Selon Sophie, votre plan financier devrait de préférence être prêt à la fin de l'année : « Faites toujours un exercice budgétaire au cours du dernier trimestre. Examinez les résultats de l'année écoulée par rapport à vos efforts. Souhaitez-vous en faire plus, autant ou moins l'année prochaine ? Utilisez ces informations pour élaborer votre plan financier pour l'année à venir ».
Un bon plan financier : comment commencer ?
Sophie poursuit : « Un bon plan financier commence par votre stratégie : où voulez-vous être l'année prochaine, ou dans les deux ou trois ans à venir ? Se projeter à plus de trois ans est déjà un peu plus complexe. Essayez donc de traduire votre vision à long terme en objectifs concrets pour l'année à venir.
Posez-vous la question suivante : « Qu'est-ce qui est important pour moi, qu'est-ce que je veux réaliser (avec mon équipe) au cours de cette période ? Vos objectifs constituent la base de votre plan financier. Réfléchissez également à la manière dont vous pouvez atteindre vos objectifs. Quelles mesures devez-vous prendre ? Combien cela coûtera-t-il et que vous rapportera-t-il ?"
Quelles sont les informations à inclure dans votre plan financier ?
Le contenu de votre plan financier dépend de l'usage que vous souhaitez en faire, explique Sophie : « Un plan financier simple commence par les chiffres comptables de votre entreprise : vos revenus, vos investissements et vos coûts. Cela vous permet de faire un calcul de marge, afin de voir, entre autres, si votre prix de vente est correct par rapport à vos coûts ».
Vous pouvez ensuite étendre votre plan financier à un tableau de bord de gestion pour piloter votre entreprise. Sophie : "Cela va au-delà des données financières et des chiffres comptables. Pour les petites entreprises, cependant, il suffit souvent d'avoir un plan financier simple mais solide. Le plus important est de suivre de près votre chiffre d'affaires et vos coûts, afin de comprendre la relation entre les deux et de procéder à des ajustements si nécessaire."
Vous êtes bloqué lors de l'élaboration de votre plan ou vous ne savez pas par où commencer ? Les conseils de Sophie : "Lors de la création de votre entreprise, vous avez remis un plan financier - le plus souvent préparé par votre comptable sur la base de vos données. Demandez à nouveau ce plan à votre comptable. En tant que plan d'origine de votre entreprise, et compte tenu de la responsabilité triennale du dirigeant, il s'agit d'un document important et d'une base idéale pour votre future budgétisation."
Vos résultats sont-ils saisonniers ?
« Si vous constatez que vos ventes augmentent ou diminuent certains mois, il est intéressant de préparer votre plan financier sur une base mensuelle ou trimestrielle", explique Sophie. "Si vous réalisez la moitié ou les trois quarts de votre chiffre d'affaires de mai à septembre, par exemple, un plan annuel où vous répartissez votre chiffre d'affaires sur 12 mois n'est pas idéal. Prévoyez effectivement ce chiffre d'affaires pour ces cinq mois, afin de pouvoir calculer ce qu'il vous reste à faire pendant les mois « plus calmes » - combien de chiffre d'affaires il vous reste à réaliser, par exemple - pour atteindre vos objectifs ».
Les erreurs financières les plus courantes des entreprises
Sophie partage les erreurs qu'elle voit le plus souvent commises par les entreprises : « Beaucoup d'entreprises manquent de visibilité sur leurs chiffres, ce qui signifie qu'elles ne peuvent pas évaluer correctement leur structure de coûts et leur marge. Souvent, elles ne savent pas vraiment où elles en sont avec leur activité. Pour les prestataires de mariage, par exemple, chaque grande fête est un « projet ». Il est essentiel de savoir si vous maîtrisez ce projet et combien il vous rapportera en fin de compte. Que se passera-t-il si vous devez faire appel à du personnel supplémentaire, par exemple ?Assurez-vous de disposer d'un espace tampon suffisant dans votre marge. Si vous disposez d'un peu plus de marge, vous ne souffrirez pas autant d'une erreur de calcul sur un projet.
Sophie ajoute : "Un simple Excel peut parfois faire des miracles. L'important est que les données correctes soient introduites dans ce fichier Excel et que vos comptes soient traités à temps. Si vous voyez vos chiffres tous les trimestres, et donc vos nouvelles idées, il est peut-être déjà trop tard pour faire des ajustements avant le trimestre suivant. L'idéal serait donc que vous gardiez vous-même une vue d'ensemble de vos revenus et de vos coûts ».
Les étapes clés d'un plan financier solide
1. Mettre et maintenir vos comptes en ordre
Sophie : "Avant tout, il est essentiel de mettre de l'ordre dans votre comptabilité le plus tôt possible. Mettez vos chiffres à jour à temps et demandez à votre comptable ou à votre conseiller financier de vous rencontrer régulièrement et de partager avec vous des informations précieuses. Ce n'est qu'à cette condition que vous saurez où en est votre entreprise aujourd'hui. Plus vite vous traiterez vos données, plus vite vous obtiendrez des résultats. N'attendez donc pas trop longtemps pour numériser vos reçus afin que votre comptable puisse également s'en occuper.
2. Faire appel à une aide extérieure
Vous ne parvenez pas à obtenir des informations opportunes sur votre comptabilité ? "Faites appel à une aide extérieure, telle qu'un consultant de Fin Forward, pour mettre de l'ordre dans vos dossiers financiers plus rapidement. Ils peuvent faire le travail de base pour que votre comptable ou votre conseiller financier puisse travailler plus rapidement avec vos données », explique Sophie.
3. Engagez vos employés
Il est également important d'impliquer vos employés dans l'ensemble du processus. Sophie souligne : "Un plan financier doit être soutenu par l'ensemble de votre équipe, car vous élaborez une stratégie pour l'année à venir. Communiquez donc régulièrement sur vos objectifs et sur la situation actuelle. Veillez à ce que vos employés sachent exactement ce pour quoi ils travaillent, afin qu'ensemble vous écriviez une histoire réussie."
À propos de Sophie Buysse et Fin Forward
Sophie Buysse est associée gérante de Fin Forward et cofondatrice et associée de Resolvus. Fin Forward est une équipe d'une cinquantaine de consultants expérimentés qui fournissent un soutien financier temporaire aux entreprises et aux projets dans toute la Flandre. Resolvus assiste les PME dans les domaines du reporting, du financement et des services de CFO.